연봉 실수령액 계산하는 법 — 월급에서 빠지는 돈 총정리

연봉 3,000만원의 월 실수령액은 223만원 안팎이에요. 250만원이 아니라요.

3,000을 12로 나누면 분명 250인데, 매달 27만원 정도가 통장에 닿기도 전에 빠져나갑니다. 연봉 4,000만원이면 월 333만원에서 약 42만원이, 5,000만원이면 417만원에서 60만원 넘게 공제되고요. 이 돈이 어떤 항목으로, 어떤 순서로 떼이는지 구조를 한 번만 잡아두면 연봉이 얼마가 되든 실수령액을 직접 계산할 수 있어요. 이 글에서 그 구조를 도식 한 줄로 정리하고, 연봉 구간별 예시 계산까지 붙여뒀습니다.

월급이 실수령액이 되기까지 — 공제 순서 한눈에

순서부터 잡아두면 나머지는 다 따라옵니다.

세전 월급 → ① 비과세 수당 분리(식대 등) → ② 4대보험 공제 → ③ 소득세(간이세액표) → ④ 지방소득세(소득세의 10%) → 실수령액

식대처럼 세금을 매기지 않는 비과세 수당을 먼저 떼어놓고, 남은 금액을 기준으로 4대보험료를 계산합니다. 그다음 간이세액표대로 소득세를 원천징수하고, 그 소득세의 10%를 지방소득세로 한 번 더 떼면 비로소 통장에 찍히는 실수령액이 나와요. 이 순서가 왜 중요하냐면, 비과세 수당이 있으면 보험료와 세금을 매기는 계산 기준 자체가 줄어들기 때문이에요. 같은 연봉인데 계약서에 식대가 들어 있느냐 아니냐로 통장에 찍히는 숫자가 달라지는 이유가 딱 여기 있습니다.

월급에서 빠지는 돈이라고 하면 흔히 세금을 먼저 떠올리죠. 그런데 통장에서 정작 더 크게 덜어가는 쪽은 세금이 아니라 4대보험입니다.

4대보험 — 월급의 9%대가 여기서 빠져요

2025년 고시 요율 기준으로 근로자가 부담하는 몫을 월 250만원(비과세 수당 없음 가정)에 대입하면 이렇게 계산됩니다.

항목	근로자 부담 요율(2025년 기준)	월 250만원 기준 공제액
국민연금	4.5%	112,500원
건강보험	3.545%	약 88,600원
장기요양보험	건강보험료의 12.95%	약 11,500원
고용보험	0.9%	22,500원
합계	약 9.4%	약 235,000원

월 23만 5천원. 연봉 3,000만원 구간에서 소득세와 지방소득세를 합쳐도 월 3.3만원 수준이니, 보험료가 세금의 일곱 배쯤 되는 셈이에요. 산재보험은 회사가 전액 부담하니까 내 월급에서는 빠지지 않고요. 국민연금은 기준소득월액에 상한과 하한이 있어서 월급이 일정 수준을 넘으면 보험료가 더는 오르지 않는 구조라는 것도 알아두면 좋습니다.

한 가지 꼭 짚을 점. 이 요율은 고정이 아니라 해마다 조정됩니다. 특히 국민연금 보험료율은 단계적 인상이 예정돼 있어서, 위 표의 숫자를 외우기보다는 계산하는 시점의 요율을 그때그때 확인하는 편이 안전합니다. 요율은 국민연금공단과 국민건강보험공단에서 해마다 새로 고시하니, 계산할 때는 각 공단 홈페이지의 최신 자료를 기준으로 삼으면 됩니다.

소득세는 간이세액표가 정해요

4대보험 다음 차례가 소득세인데, 이건 회사가 임의로 정하는 금액이 아니에요. 국세청이 고시하는 근로소득 간이세액표에 월급 구간과 공제대상 가족 수별로 떼어둘 금액이 미리 정해져 있고, 회사는 그 표를 그대로 따를 뿐입니다. 부양가족이 많을수록 원천징수액이 줄고, 본인이 원하면 표 금액의 80%·100%·120% 중 하나로 조정 신청도 할 수 있어요. 내 월급에 해당하는 정확한 금액은 국세청 홈택스의 간이세액표 조회 메뉴에 월급과 가족 수를 넣으면 바로 나옵니다.

그런데 이렇게 뗀 세금이 확정일까요? 아니에요. 간이세액표로 떼는 건 ‘가불’ 성격이라, 진짜 세금은 이듬해 연말정산에서 각종 공제를 반영해 다시 계산됩니다. 많이 뗐으면 돌려받고, 덜 뗐으면 더 내고요. 평소 소비를 신용카드와 체크카드 중 어느 쪽으로 하느냐 같은 소득공제 전략이 최종 세금을 바꾸는 것도 바로 이 정산 단계에서예요. 그리고 소득세가 정해지면 그 금액의 10%가 지방소득세로 자동으로 따라붙는다는 것까지 기억해 두면 됩니다.

연봉 3,000·4,000·5,000만원 실수령액 비교

구조를 알았으니 구간별로 묶어서 볼게요. 비과세 수당 없음, 부양가족은 본인뿐, 2025년 요율과 간이세액표 100% 적용을 가정한 근사치 예시라서, 실제 값은 회사 급여 규정과 개인 조건에 따라 달라집니다.

구분	연봉 3,000만원	연봉 4,000만원	연봉 5,000만원
월 세전 급여	250만원	약 333만원	약 417만원
4대보험 공제	약 23.5만원	약 31.3만원	약 39.2만원
소득세+지방소득세	약 3.3만원	약 11만원	약 22만원
월 실수령액	약 223만원	약 291만원	약 355만원
세전 대비 비율	약 89%	약 87%	약 85%

눈여겨볼 건 맨 아랫줄이에요. 89%, 87%, 85%. 연봉이 오를수록 실수령 비율이 내려갑니다. 4대보험은 월급에 비례해서 늘어나는데 소득세는 누진 구조라 훨씬 가파르게 붙거든요. 연봉 3,000만원에서 월 3만원대던 세금이 5,000만원에서는 22만원 수준으로, 연봉이 1.67배 오르는 동안 세금은 6배 넘게 뜁니다. “연봉은 올랐는데 왜 월급은 생각만큼 안 늘었지?”라는 흔한 의문의 답이 이 표 안에 있는 거죠. 연봉 3,000만원 케이스를 항목별로 하나씩 따라가는 상세 계산은 연봉 3,000만원 실수령액 계산 글에 단계별로 풀어뒀습니다.

지난봄에 첫 월급을 받은 후배가 왜 이만큼밖에 안 들어왔냐고 물어봐서 명세서를 같이 들여다본 적이 있어요. 공제 항목을 위에서부터 차례로 읽어 주다가, 저도 첫 명세서 받던 날 똑같은 의문을 품었던 게 생각나서 둘이 한참 웃었습니다.

계산할 때 흔히 놓치는 세 가지

표는 깔끔하게 떨어지지만, 막상 급여명세서를 열어 보면 계산을 흔드는 변수가 몇 가지 더 끼어 있습니다.

세 가지 중 첫 번째, 비과세 식대입니다. 2025년 기준 월 20만원까지 식대는 비과세라서, 연봉 3,000만원에 식대가 연 240만원 포함돼 있다면 보험료와 세금은 2,760만원을 기준으로 계산돼요. 앞의 도식에서 봤듯 계산 기준 자체가 줄어드는 거라, 보험료도 세금도 같이 내려가고 실수령액은 몇만 원 올라갑니다. 내 계약서나 급여명세서에 식대 항목이 따로 분리돼 있는지부터 확인해 볼 만해요.

부양가족 수도 변수예요. 간이세액표는 가족 수에 따라 칸이 달라지니, 외벌이에 자녀가 있다면 위 표보다 세금이 적게 나옵니다.

마지막은 상여금이나 성과급이 나오는 달. 이런 달은 원천징수액이 평소와 다르게 찍혀서 명세서만 보고 놀라기 쉬운데, 어차피 연말정산에서 전부 정산되니 특정 달의 숫자에 일희일비할 필요는 없더라고요.

내 연봉으로 직접 계산해 보는 순서

다섯 단계로 정리됩니다. 연봉에서 비과세 수당을 빼고, 12로 나누고, 4대보험 요율 약 9.4%(2025년 기준)를 곱해 보험료를 구하고, 홈택스 간이세액표에서 소득세를 조회한 뒤, 그 10%를 지방소득세로 더해 전부 빼면 끝. 요율과 간이세액표가 해마다 바뀌는 만큼, 인터넷에 떠도는 작년 표 말고 국세청과 각 공단의 최신 자료를 기준으로 계산하는 게 정확합니다.

실수령액이 나오면 그때부터가 진짜 시작이에요. 저는 저축과 지출 계획은 세전 연봉이 아니라 실수령액을 기준으로 짜야 무리가 없다고 봐요. 실수령액을 목적별 통장으로 나누는 방법은 4통장 시스템 세팅 가이드와 월급 배분 비율 정하는 법에서 다뤘고, 내 실수령액을 넣으면 배분 금액이 바로 나오는 통장쪼개기 계산기도 준비해 뒀습니다. 연말정산 환급까지 챙길 계획이라면 연금저축·IRP 세액공제 계산기로 공제 한도를 미리 확인해 두는 것도 좋고요.

회사 동료 한 명은 적금 넣을 금액을 세전 월급으로 잡았다가 매달 빠듯하다고 해서 같이 계산을 다시 해본 적이 있어요. 통장에 실제로 들어오는 금액으로 고쳐 잡은 뒤로는 힘들다는 말이 쑥 들어가더라고요.

그럼 무엇부터 확인해 보면 될까요? 가장 최근 급여명세서를 열어서 4대보험 네 항목과 소득세·지방소득세가 위 도식의 순서대로 찍혀 있는지, 식대가 비과세로 분리돼 있는지 눈으로 짚어 보세요. 그 한 장만 제대로 뜯어봐도 내 월급의 구조가 한눈에 들어옵니다. 다음 글에서는 배당주를 ISA에 담으면 일반계좌 대비 세금이 얼마나 줄어드는지 직접 계산해 볼게요.